环鑫公司遭商票追索背面的“案中案”

本文来自微信大众号：经济观察报 （ID：eeo-com-cn），作者：汪青

山西环鑫特材科技有限公司（下称“环鑫公司”）及其相关公司中钢金烨国际买卖有限公司（下称“金烨公司”）正堕入一同大额电子商业承兑汇票（下称“商票”）追索权胶葛案子中。

环鑫公司担任人韩先生在9月5日承受经济观察报采访时表明，两起由商票引发的“官司”，致使该公司现在被强制履行金额达3600万余元，还剩余1400余万元的利息待履行，而且利息还在不断添加中。两起“官司”让该公司堕入长达五年的商票追索权胶葛案中，从而导致该公司的账户资金被冻住，运营堕入困境。

在民事诉讼败诉后，环鑫公司及金烨公司以遭受合同诈骗事由向山西省长治市壶关县公安局报案。到发稿前，该案子已由山西省长治市壶关县检察院提起公诉，处于审判阶段。

“试票”

2018年，环鑫公司被辽宁省鞍山市海城东达物资有限公司（下称“东达公司”）申述至法院，要求环鑫公司兑付1800万元商票。

根据辽宁省鞍山市千山区法院于2018年12月25日作出的判定书，2017年5月8日，环鑫公司作为出票人向鞍山凯奇华经贸有限公司（下称“凯奇华公司”）签发了总金额为1800万元的12张商票，一切商票到期日均为2017年11月7日，票面记载商票能够转让，出票人许诺到期无条件付款。

关于上述民事诉讼，环鑫公司担任人韩先生表明，上述案子是凯奇华公司以“试票”名义骗得环鑫公司1800万元商票，并假造铁精粉收购合同骗得金烨公司1400万元电子商票。实践上，这两家公司与凯奇华公司之间底子不存在任何商业买卖往来和债权债务联络的现实，公司因而不该承当承兑职责。

在拿到商票后，凯奇华公司将其背书转让给了东达公司。案外人海城市盈丰小额贷款有限公司受东达公司托付，向凯奇华付出商票转让对价款1470万元。之后，当东达公司于2018年10月向环鑫公司主张付款恳求时，遭到环鑫公司回绝。

环鑫公司向经济观察报供给的数份电子商票复印件显现，在2017年2月至2017年5月，环鑫公司共向凯奇华公司开出了50张电子商票，总金额达8840万元。其间，完毕已报废的电子商票金额为5440万元，退回环鑫公司的电子商票金额为1200万元，不涉案电子商票为400万元，显现最终一手被背书人是东达公司的电子商票金额算计1800万元，现在正堕入此次追索权胶葛案中。

谈及最初进行“试票”的原因，韩先生解说说：“主要是想经过试开电子商票看能否正常运用这个事务，而且其时了解下来，试票的收据会很快报废或许回收，不具有商场流通性。而且相关法律法规也要求，收据转让必须有实在买卖布景和债权债务联络”。

据了解，企业注册电子商票开票功用，只需在银行注册电子商票开票事务后，经过“上海收据买卖所”网站注册成功，即可给其他公司开具电子商票。

发现律师事务所合伙人刘天翔在承受经济观察报采访时表明，电子商票作为集传统结算方法、信誉东西和融资手法作用于一体的汇票种类之一，一旦开具成功且被收票人签收，便无法进行“撤票操作”，即代表出票人需承当商票即期后的兑付职责。初始运用商票体系开票时，若财务人员没有开具电子商票的实操经历，主张能够讨教有操作实务经历的其他财务人员进行辅导，或在虚拟开立电子商票的软件或体系中进行测验。“运用开票体系测验时，应当采纳单笔、小额的方法进行，而且在收据上记载不得转让，且收款人或持票人均应是出票人所信赖的主体，并在收票人签收前及时撤回或报废试开的电子商票。”刘天翔说。

报案

环鑫公司法务史先生以为，本案在履行过程中存在不合惯例之处。他向经济观察报出示了两份内容及编号完全相同、盖有法院公章的履行裁定书。他表明，千山区履行法官在履行前，并未向企业出具法律文书，后用顺丰快递补递了法律文书。当企业方提出用顺丰快递寄送法律文书不合法后，履行法官又用邮政快递寄送了一份相同的法律文书。史先生告知经济观察报，环鑫公司已完结实缴出资的一位股东也被履行法院追加为被履行人，并强制从其账户划扣1786万元钱款。

在民事诉讼败诉后，环鑫公司在2021年9月向所在地公安机关报案，山西省长治市壶关县公安局决议立案侦查。

环鑫公司向经济观察报供给的一份山西省长治市壶关县检察院申述书显现，2017年2月，环鑫公司需求肖某（凯奇华公司实践操控人）供给铁精粉，付出预付款2000万元。但肖某收到货款后仅以其间小部分履行合同，其他预付款既未用于安排货源，也未用于矿山出产，而是归还其个人或公司债务，致使环鑫公司上圈套1865万余元。

申述书中指出，肖某目的获得环鑫公司商票用于质押融资，向时任环鑫公司副总经理闫某彪提出注册电子商票的要求。闫某彪为使公司担任人赞同，谎报注册电子商票事务能够缓解公司资金紧张的压力。在获得授权后，闫某彪指派财务人员以“试票”为名向凯奇华公司开具多张电子商票，后凯奇华将电子商票质押到东达公司变现。2018年10月，东达公司提申述讼，环鑫公司及金烨公司败诉，形成两公司直接经济丢失3600余万元，该金钱现已过履行手法被划走。

山西省长治市壶关县检察院以为，被告人肖某在签订合同并获取预付货款后，仅履行了小部分合同，而将大部分预付款不合法骗得，且数额特别巨大，其行为现已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百二十四条的规矩。此外，被告人肖某与闫某内外勾结，使用闫某的职务之便，经过骗得电子商票并进行质押套现，涉案金额相同特别巨大，这一行为现已触犯了《中华人民共和国刑法》第二百七十一条第一款的规矩。鉴于违法现实清楚，根据的确、充沛，应当以合同诈骗罪和职务侵占罪别离追查肖某和闫某彪的刑事职责。

2023年3月，肖某和闫某彪被山西省长治市壶关县人民检察院别离以合同诈骗罪、职务侵占罪提起公诉。同年12月，在山西省长治市壶关县人民法院第一次开庭后，因本案存在严重漏犯、漏罪的问题，而被退回检察机关弥补侦查。2024年6月，山西省长治市壶关县人民法院第2次开庭，现在没有判定。

韩先生弥补道，担任本案的律师在阅卷过程中发现，凯奇华公司的管帐李某娜在笔录中表述，盈丰小贷公司的实控人刘某在整个收据的开立、收取、转让中起到了关键作用。此人曾在银行体系上任多年，了解商票规矩和准则。“商票追索权胶葛案让两家公司算计丢失超5100万元，现已被履行的实践丢失超3600万元，还有1400万元待履行，而且利息也在不断添加中。现在，只期望法院能够赶快判定，公司能够赶快止损。”韩先生说。

因为闫某彪和肖某处于拘押状况，经济观察报无法与之联络，而且屡次测验联络刘某也未果。

“避雷”

环鑫公司的状况不是个案。

刘天翔发现，2022年曾经，收据胶葛案子的数量一向较为平稳。从2022年开端，收据胶葛案子明显添加，且有超越一半是收据追索权胶葛。一起，收据付款恳求权胶葛和收据利益返还恳求权胶葛的案子数量也较多。

刘天翔对企业给出主张：首要，企业运营者和财务人员应深化学习《收据法》《电子商业汇票事务管理办法》等相关法律法规，清晰电子商票的法律地位和操作标准，仅在具有实在根底买卖的景象下才干开具商票，不得违法开展商票质押融资、贴现等事务。

其次，企业还应树立电子商票管理准则，清晰电子商票的开具、批阅、流通、保管、兑付等流程，保证各环节均有清晰的职责人和操作标准。“除非收据职责人根据《收据法》第十二条规矩，举证证明持票人明知收据系无效收据，或持票人对无效收据的获取存在严重过失，不然收据职责人应当正常兑付。”刘天翔提示道，所以持票人在获取收据时，只需尽到了合理的检查职责，对明知系以诈骗、盗窃或许钳制等手法获得的收据不予承受，即可防止此危险。若明知存在相应危险仍承受收据，即应当承当相应危险。

针对本案的状况，刘天翔表明，环鑫公司能够根据《收据法》第十二条规矩，证明持票人系以诈骗、盗窃或许钳制等手法获得收据的，或许明知有前列景象，出于歹意获得收据的，或因严重过失获得不符合《收据法》规矩的收据，以此不承当兑付职责。但环鑫公司应当承当相应举证职责。